※この記事にはプロモーション（アフィリエイト）を含みます。
※筆者の体験談であり、税務の最適解を断定するものではありません。
数字は概算です。最終判断は国税庁の案内確認や税理士相談を推奨します。
1. 導入
個人事業主として働いていると、気になるのが税金です。
ざっくり所得税が 約100万円 になりそうでした。
ところが、私がやった 2025年分の確定申告（2026年に提出） では、
所得税が約15万円
となりました。
なぜ 100万円 → 15万円 まで差が出たのか。
この記事では、その理由を「構造」で整理します。
あわせて、
- 私が確定申告で何を使ったか
- 所得税を下げるために何を気をつければいいか
までを書きます。
2. 所得税は「売上」では決まらない
多くの人は、
売上が増える
↓
税金が増える
と思いがちです。
ただ、実際は税金はこういう流れで決まります。
（かなりざっくり）
売上 − 必要経費 ＝ 所得
所得 − 所得控除 ＝ 課税所得
課税所得 → 税率で税額が決まる
つまり、
売上だけ見ても、税金はわかりません。
3. 一番大きいのは「経費」
今回、一番大きかったのは 経費 です。
個人事業主の場合、仕事に必要な支出は経費として計上できます。たとえば、
- PC
- ソフト
- 通信費
- 交通費
- 会議費
- 各種サービス利用料
経費が増えると、
課税所得が下がる
→ 所得税も下がる
という形で効きます。
ここは体感として「一番大きい」です。
逆に言うと、経費の管理が雑だと、余計な税負担につながりやすくなります。
そしてもう一つ大事なのが、経費は「管理」が難しい ということです。
私の場合は経費の件数が多かったので、
後述する マネーフォワード ME + マネーフォワード クラウドの連携 がほぼ前提でした。
4. 次に効くのが「各種控除」
経費の次に効いてくるのが 控除 です。
例としては、
- 基礎控除
- 社会保険料控除
など。
控除は「所得から差し引かれる」ので、
税金がかかる金額そのものを減らす
効果があります。
5. 控除の中でも大きい「青色申告控除」
控除の中でも、特に大きいのが 青色申告控除 です。
最大 65万円 の控除になります（※適用には要件あり）。
そのため、青色申告をしているかどうかで税額はかなり変わります。
（これ、やってみると「制度のインパクト」がわかります）
6. ここで問題になるのが「管理」
ここまで読むと、
「じゃあ、経費や控除を整理すればいい」
と思うかもしれません。
でも実際には、
- 経費の整理
- 帳簿
- 仕訳
- 確定申告
など、管理がかなり大変 です。
確定申告の時期になってから一気にやろうとすると、
- 領収書がどこかに行く
- 何の支払いか思い出せない
- 科目の判断に迷う
- ミスって後で直す
みたいなことが普通に起きます（私も起きました）。
なのでこの記事の結論としては、経費や控除を活かすには「根性」よりも、
- 取引を自動で集める（取り込み）
- 仕訳して帳簿に残す（会計）
を前倒しで回す仕組みが必要でした。
7. 会計ソフトを使う理由
そこで重要になるのが 会計ソフト です。
会計ソフトを使うと、
- 経費管理
- 帳簿作成
- 確定申告
が一つにまとまります。
個人事業主にとっては、これだけで管理の負担がかなり減ります。
「確定申告の作業」そのものより、日々の“管理”がボトルネックなので、
そこを潰すのが効きます。
8. 私が使ったのは「マネーフォワード ME + マネーフォワード クラウド」
私が使ったのは マネーフォワード ME と マネーフォワード クラウド です。
理由はシンプルで、
- 経費管理がしやすい
- 帳簿が自動化される
- 確定申告まで対応している
からです。
特に、マネーフォワード ME とマネーフォワード クラウドを連携することで、
- 大量の取引（= 経費のタネ）を自動で取り込める
- それを帳簿・確定申告側に流せる
という形になり、「大量の経費を計上するための現実的な運用」ができました。
この連携の詳細（どう設定したか、どこで詰まったか）は今後の記事で書く予定です。
関連記事（準備中）:
- マネーフォワード ME とマネーフォワード クラウドの連携手順（準備中）
- 最低限の会計（勘定科目/仕訳）の勉強メモ（準備中）
確定申告の時期になって慌てることが、体感としてかなり減りました。
PR：マネーフォワード クラウド
- 私が選んだプラン（当時）: パーソナルミニプラン
- 使ってみた感想: MEと連携すると取引の取り込みが効いて、経費管理がかなり楽になります（この連携まわりは別記事で書く予定）。一方で、ME連携なしの運用だと人によっては入力がつらいです。あと、会計のルールに沿って動くので、最低限の会計（勘定科目/仕訳）の勉強は必要です（これも別記事で書く予定）。
9. まとめ
所得税は 売上だけでは決まりません。
重要なのは、
- 経費
- 各種控除
- 青色申告控除
です。
特に 経費が一番大きい。
そのうえで控除が積み重なることで、税額の見え方は大きく変わります。
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